Pour les personnes qui démarrent, courent ou travaillent dans une petite entreprise, les impôts jouent un rôle important dans votre vie quotidienne. Ce peut être l'une des plus grosses dépenses d'une entreprise. Dans la partie 1 de 2 de cette série de compréhension de la politique fiscale, nous verrons pourquoi il est important de comprendre la politique fiscale; comment maximiser les profits en optimisant les impôts; certains outils pour s’organiser, puis nous examinerons les taxes sur les ventes, les taxes d'usage et la valeur ajoutée au Canada. Des questions nous ont été posées concernant la mise en œuvre récente par le gouvernement fédéral de la taxe pancanadienne sur le carbone. Voyezr notre dernier blog ici pour plus de détails à ce sujet.
Les conseils que nous avons présentés ci-dessous sont basés sur la série vidéo Lynda.com de l'auteur Jane Barratt'« les taxes de votre entreprise (Taxes for Small Business »
Dans ce qui suit, nous allons voir ce qui est important pour les propriétaires de petites entreprises et les gestionnaires à comprendre sur la fiscalité. Comme toujours, nous vous suggérons de faire un suivi auprès de votre comptable si vous avez des questions sur les impôts.
Pourquoi devriez-vous comprendre la politique fiscale?
Pourquoi est-il important de comprendre la politique fiscale? Il vous aide à planifier votre entreprise, à préparer votre avenir et à explorer les échappatoires. Même si vous n'êtes pas comptable, il est important de comprendre la comptabilité pour pouvoir définir des attentes claires et collaborer avec votre comptable sur des zones d'ombre. Une hausse des impôts ou coupe, peut faire une énorme différence pour votre résultat net et les revenus du gouvernement. Les gouvernements fédéral, étatiques et locaux peuvent imposer des taxes et des prélèvements. Les impôts sont l’une des rares stratégies que le gouvernement dispose pour gagner la faveur en promettant de réduire les impôts ou d’augmenter leurs revenus (afin de fournir plus de services) en augmentant les impôts.
Note: Les gouvernements peuvent également utiliser la politique monétaire pour déplacer l'économie. En d'autres termes ... les taux d'intérêt. Plus le taux d'intérêt est élevé, plus il sera coûteux d'emprunter de l'argent pour développer votre entreprise. Gardez vos oreilles à la terre pour savoir des changements de politique monétaire. La mise en place de bonnes pratiques de santé financière en période de prospérité peut être très utile si l’économie est en crise.
Comment pouvez-vous maximiser les profits en optimisant les impôts
Pour quelqu'un qui dirige une petite entreprise ou gagne de l'argent en contractant ou en pigiste, il est important de savoir de quelle manière la politique fiscale de votre pays vous affectera. Comprenez quelles sont les tranches d'imposition de vos revenus et regardez au-delà des chiffres pour voir comment votre entreprise est taxée. Les revenus passifs, par exemple, ou les revenus des abonnements peuvent être taxés à un taux très différent de celui des entreprises à forte intensité de main-d’œuvre, comme pour un sous-traitant.
L'ajustement des éléments de votre entreprise peut parfois générer des économies énormes. Assurez-vous que votre structure juridique minimise votre exposition fiscale. De plus, si vous n'êtes pas déjà impliqué dans un groupe industriel de petites entreprises, il pourrait être avantageux de vous joindre à un. La plupart des industries ont des groupes de pression puissants. Pensez aux préférences accordées aux sociétés bancaires et pharmaceutiques.
Quels sont des outils que vous pouvez utiliser pour vous organiser?
Il est important de mesurer où vous êtes avec vos impôts. Faites des scénarios de planification pour les années où il pourrait y avoir des charges fiscales plus ou moins élevés sur votre entreprise. Prévoyez le cas le plus défavorable lorsque vous devrez peut-être réduire vos dépenses et le cas le plus favorable où vous aurez plus d'argent à déployer pour développer votre entreprise ou de garder pour vous-même.
Si vous êtes un pigiste, quelqu'un créant une entreprise sur le côté, ou le propriétaire d’une petite entreprise, ces conseils peuvent servir de base à la santé financière de votre entreprise.
Taxes sur les ventes, l'utilisation et la valeur ajoutée:
L'une des taxes les plus gênantes du point de vue personnel est la taxe de vente, en particulier dans les endroits où la taxe de vente est ajoutée au point de vente. Par exemple, tout à coup, votre achat de 99 $ est maintenant de 110,88 $ si vous êtes à Vancouver, en Colombie-Britannique. C'est ce qu'on appelle une taxe sur les produits et services. Collectivement, les taxes de vente sont appelées taxes à la consommation. Il y a des avantages avec les gouvernements qui augment ses recettes grâce à des taxe de vente. Les taxes à la consommation ont tendance à toucher plus durement les personnes à faible revenu.
Comment est un propriétaire ou gestionnaire d'entreprise concernés? Vous ne payez peut-être pas les taxes, mais vous êtes entièrement responsable de la collecte, de la déclaration et du transfert de ces taxes à l'autorité compétente. Vous êtes également responsable de facturer le bon montant de taxe de vente aux bonnes personnes. Ici, il peut y avoir beaucoup de variation en fonction de ce que vous vendez. Les articles de luxe, par exemple, peuvent imposer une taxe de vente plus élevée. Et pour ajouter à la complexité, des différents emplacements peuvent nécessiter des calendriers de paiement différents, mensuels ou trimestriels, par exemple. Une chose qu’il est raisonnable de supposer, c’est que la taxe de vente ne fonctionne pas sur le même calendrier que les taxes personnelles. En les payent en retard, vous risquez des pénalités, réduisant encore vos bénéfices.
Si vous démarrez une entreprise, vérifiez si vous devez avoir un permis de taxe de vente. Votre chambre de commerce locale ou d'autres organismes de l'industrie, tels que la Small Business Association, la SBA aux États-Unis, disposent d'une excellente ressource qui indique exactement ce que vous devez faire en fonction de votre emplacement. Il existe maintenant des exceptions applicables dans de nombreux pays. Les ventes réalisées à des organisations à but non lucratif peuvent être exemptées de la taxe de vente, comme les biens d’occasion, les produits en gros ou les matières premières, par exemple.
Mais ce qui est une bonne nouvelle pour les organisations à but non lucratif ou pour les grossistes n'est souvent pas une bonne nouvelle pour vous, car vous devrez peut-être voir et enregistrer la preuve du statut d'exonération fiscale de l'acheteur, ce qui peut signifier plus de paperasse.
Et si tout cela n’est pas assez compliqué, si vous vendez en ligne, vous devez tenir compte de l’emplacement du client. La bonne nouvelle est que la plupart des plateformes de paiement calculent la taxe de vente conformément à la réglementation locale. En bout de ligne, les taxes de vente sont compliquées et il est de la responsabilité de bien faire les choses. Vous pouvez être pénalisé si vous vous trompez.
Les variations des taxes de vente sont une raison supplémentaire de prêter attention à ce qui se passe dans le monde de la taxe.
